​Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR)

Pour conserver la flexibilité des investissements à la retraite

Le fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) est la façon la plus simple d'utiliser une partie ou la totalité des fonds accumulés dans un REER pour obtenir un revenu de retraite.

Avantages du FERR pour vos clients

  • Afin de continuer à obtenir du rendement, les sommes sont investies dans :
  • Les rendements sur les placements dans le FERR sont à l'abri de l'impôt.

Retraits du FERR

Tous les retraits sont imposables comme du revenu.

Différentes options de retrait sont offertes pour répondre aux besoins de revenu de retraite de votre client.

Revenu minimum

Le FERR à versements minimums permet de conserver le plus de revenus possible à l'abri de l'impôt pour des besoins futurs.

Votre client retire seulement le revenu minimum exigé par la Loi de l'impôt sur le revenu.

Le revenu minimum annuel est établi en début d'année selon un pourcentage de la valeur résiduelle du FERR. Le pourcentage dépend de l'âge de votre client ou de son conjoint.

Revenu fixe

Le FERR à versements fixes assure une stabilité des revenus.

Votre client détermine le montant de sa rente selon ses besoins et le type de placement.

Si le montant de sa rente est plus bas que celui fixé par la loi, la rente fixe doit être recalculée.

Revenu nivelé

Le FERR à versements nivelés permet de diviser la totalité du revenu sur le nombre d'années souhaitées.

Exemple

Votre client qui prend sa retraite à 65 ans investit 100 000 $ dans une rente pour 5 ans.

Si le rendement est évalué à 3 %, voici ses versements mensuels moyens et la valeur résiduelle au bout de 5 ans :

  Versements mensuels moyens Valeur résiduelle après 5 ans
Revenu minimum 355 $ 93 000 $
Revenu fixe 500 $ 83 600 $
Revenu nivelé 1 790 $ 0 $

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